Placement : Avantages et inconvénients de l’assurance-vie luxembourgeoise

Publié le jeudi 17 mai 2012 par FranceTransactions.com  à 0 h 0

L’[a[assurance-vie]a] est un [a[placement]a] très populaire en France qui affiche un encours global d’environ 1 380 milliards d’€. Un succès engendré par de nombreux avantages fiscaux sur les plus-values ou la transmission.

A la recherche contrats personnalisés, certains épargnants n’hésitent pas à prendre la poudre d’escampette pour s’offrir les faveurs des contrats d’assurance-vie de nos voisins européens.

Le contrat d’assurance-vie de droit luxembourgeois fait ainsi une percée dans le coeur des épargnants français souhaitant profiter d’une plus grande diversité de supports et d’une meilleure protection du capital.

Attention, épargnants modestes s’abstenir, cette qualité de service à un prix, le ticket d’entrée est la plupart du temps supérieur à 250 000€.

Assurance-vie luxembourgeoise : les avantages

Une [a[Assurance vie]a] de haute couture :

L’assurance-vie luxembourgeoise est un contrat parfois en devises ( dollar, livre sterling et franc suisse) qui propose une souplesse d’[a[investissement]a] intéressante pour les investisseurs les plus chevronnés. En effet, plus le choix des placements est large, plus la société de gestion pourra paramétrer de façon optimale un portefeuille sur-mesure.

Le placement offre l’accès à une multitude d’actifs financiers, des fonds de toutes les sociétés d’investissement, des actions de sociétés non cotées, des parts de sociétés commerciales ou civiles, des [a[obligations]a] détenues en direct, de l’or mais aussi des fonds alternatifs.

Altaprofits Titres@Vie). Au Luxembourg, ils sont éligibles au même titre que les autres supports à l’assurance-vie. Ils bénéficient à ce titre de sa fiscalité sur les plus-values.>

Une sécurité renforcée :

L’assurance-vie luxembourgeoise dispose d’une législation beaucoup plus élaborée. Au Luxembourg, le plafond de couverture de 70 000€ n’existe pas, les actifs du signataire sont conservés au sein d’une [a[banque]a] dépositaire afin de les séparer des fonds propres de l’assureur.

Non saisissable, les capitaux sont par ailleurs protéger par un "Super Privilège" permettant de récupérer la totalité de ses avoirs.

Assurance-vie luxembourgeoise : les inconvénients

• Rendement sur les [a[fonds euros]a] plus faible :

La performance des [a[fonds euros]a] luxembourgeois moyen est de 2.8% net en raison de frais supplémentaires et du placements en obligations moins performantes.

• Choix des supports financiers :

Le choix des supports dépend du capital placer sur le contrat. Par exemple, les contrats d’options, les contrats dérivés portant sur des valeurs mobilières, les devises ou les matières premières, sont accessibles à partir d’un encours d’environ de 2 millions d’€.

• Option [a[rente viagère]a] :

L’option rente viagère supprime toute possibilité de transmettre le capital.

Assurance-vie luxembourgeoise : offre-t-elle une meilleure fiscalité ?

Non ! La souscription d’un contrat d’assurance-vie de droit luxembourgeois par un non-résident n’est soumis à aucun impôt direct dans le pays mais confère automatiquement la fiscalité du lieu de résidence. Que ce soit dans le cadre des intérêts dégagés, des rachats, ou en cas de décès.

Les non-résidents qui n’ont pas été fiscalement domiciliées en France au cours des cinq années civiles suivant leur retour ne sont imposables qu’à raison de leurs biens situés en France. Par conséquent, les actifs financiers détenus à l’étranger n’entrent pas dans l’assiette de calcul pour les contribuables (ceux aussi redevables de l’[a[ISF]a]).